目录

第一部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2026年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

二、单位预算收入总体情况说明

三、单位预算支出总体情况说明

四、政府性基金预算支出情况说明

五、国有资本经营预算支出情况说明

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

八、政府采购预算安排情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、预算绩效目标情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2026年单位预算公开报表

表一：单位收支总体情况表

表二：单位收入总体情况表

表三：单位支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度项目预算绩效目标公开表

表十一：对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）概况

一、主要职能

负责烈士纪念建筑管理工作，承担烈士资料陈列、讲解等服务工作；承担革命烈士史料编纂工作。

二、机构设置情况

内设机构10个，分别为：办公室（数据信息中心）、党务人事科、财务科、宣讲教育科、文保编研科、陈列展览科、纪念设施保护科、墓园管理科、园林与基建规划科、后勤保障科。

第二部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2026年单位预算说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

我单位2026年总收入4716.43万元，总支出4716.43万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增加990.82万元，同比增加26.59%，主要原因是2026年安排了广西革命纪念馆（广西革命军事馆）修缮加固项目，相应资金在 2026年列支，因此形成本年度收入同比增长。总支出较上年增加990.82万元，同比增加26.59%，主要原因是2026年安排了广西革命纪念馆（广西革命军事馆）修缮加固项目，相应资金在 2026年列支，因此形成本年度支出同比增长。

二、单位预算收入总体情况说明

我单位2026年总收入4716.43万元，较上年增加990.82万元，同比增加26.59%，主要原因是2026年安排了广西革命纪念馆（广西革命军事馆）修缮加固项目，相应资金在 2026年列支，因此形成本年度收入同比增长。单位收入全部来自一般公共预算拨款（其中上级补助收入73万元、本级3143.43万元、一般债券收入1500万元）。

三、单位预算支出总体情况说明

我单位2026年总支出4716.43万元，较上年增加990.82万元，同比增加26.59%，主要原因是2026年安排了广西革命纪念馆（广西革命军事馆）修缮加固项目，相应资金在 2026年列支，因此形成本年度支出同比增长。单位支出主要包括：社会保障和就业支出、文化旅游体育与传媒支出、卫生健康支出、住房保障支出。  

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.社会保障和就业支出4432.18万元，占支出总预算93.97%，同比增加972.27万元，增加28.10%。增加的主要原因是2026年安排了广西革命纪念馆（广西革命军事馆）修缮加固项目，相应资金在 2026年列支，因此形成本年度支出同比增长。

2.文化旅游体育与传媒支出173万元，占支出总预算3.67%，同比增加20万元，增加13.07%。上涨的主要原因是博物馆免开补助资金增加20万元，项目支出相应增加。

3.卫生健康支出42.43万元，占支出总预算0.90%，同比减少0.56万元，减少1.30%。减少的原因主要是人员变动导致经费基数相应调整。

4.住房保障支出68.81万元，占支出总预算1.46%，同比减少0.9万元，减少1.29%。减少的原因主要是人员变动导致经费基数相应调整。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算1058.79万元，占支出总预算22.45%，同比增加10.65万元，增加1.02%。其中：

工资福利支出预算836.43万元，占基本支出预算79%，同比减少11.3万元，减少1.33%。减少的原因主要是人员变动导致经费基数相应调整。

商品和服务支出预算117.26万元，占基本支出预算11.07%，同比增加20.03万元，增加20.60%。

对个人和家庭的补助支出预算105.10万元，占基本支出预算9.93%，同比增加1.92万元，增加1.86%。

2.项目支出预算

项目支出预算3657.64万元，占支出总预算77.55%，同比增加980.17万元，增加36.61%。增加的主要原因是2026年安排了广西革命纪念馆（广西革命军事馆）修缮加固项目，相应资金在 2026年列支，因此形成本年度支出同比增长。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位2026年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2026年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2026年一般公共预算安排“三公”经费支出预算19.70万元，同口径比2025年减少27.21万元，减少58%，具体如下：

（一）因公出国（境）费2026年未安排预算，与上年一致，无增减。

（二）公务用车购置及运行费2026年单位预算安排19.15万元，比上年减少26.47万元，减少58.02%，其中：   

公务用车运行维护费2026年单位预算安排19.15万元，比上年增加1.53万元，增加8.68%，增加的主要原因增加2025年新购置公务车运行维护费。

（三）公务接待费2026年单位预算安排0.55万元，比上年减少0.75万元，下降57.69%，减少的主要原因是业务开展需要而进行的调整。

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

我单位事业运行经费全部是基本支出，我单位2026年事业运行预算727.04万元，同比增加11.49万元，减少1.61%。其中：工资福利支出587.56万元、商品和服务支出110.81万元、对个人和家庭的补助支出28.67万元。主要用于烈士陵园为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。增加原因主要是机关事业单位在职人员正常的增人增资及对应比例的社保缴费增加。

八、政府采购预算安排情况说明

我单位2026年政府采购预算总金额1069.98万元。同比减少758.51万元，减少41.48%，下降的主要原因是业务需要导致项目政府采购计划的减少。

1.按采购方式分为两类：集中采购35.15万元，占政府采购预算3.29%，较上年减少917.84万元，减少96.31%；分散采购1034.83万元，占政府采购预算96.71%，较上年增加159.33万元，增加18.20%。

2.按采购内容分为三类：货物类采购3万元，占政府采购预算0.28%；工程类采购743.1万元，占政府采购预算69.45%；服务类采购323.88万元，占政府采购预算30.27%。

3.按政府采购资金类型：全部为一般公共预算拨款，共计1069.98万元。

九、国有资产占用情况说明

（一）公务用车情况。本单位车辆编制为6辆，实有数6辆，均为事业单位必要业务用车。

（二）我单位2026年无新增“三项资产”情况。

十、预算绩效目标情况说明

（一）我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目9个，预算资金2084.64万元；上级补助项目1个，预算资金73万元；一般债券项目1个，预算资金1500万元。绩效目标情况详见2026年度项目预算绩效目标公开表10。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款：指自治区财政部门当年通过一般公共预算收入拨付的资金。

二、纳入一般公共预算管理的非税收入：指有偿转让国有资源（资产）使用权而取得的收入。

三、财政支出分类：财政支出分类同时使用“支出功能分类”和“支出经济分类”两种方法。

（一）支出功能分类。指按政府主要职能活动分类。根据财政部制定的《2025年政府收支分类科目》，政府一般公共预算支出功能分类设置一般公共服务、外交、国防等27大类，类下再分款、项两级。涉及自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）的主要支出功能分类科目如下：

1.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）：指用于退役军人事务管理支出。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：指行政事业单位医疗方面支出。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）：是指文物保护和管理等方面的支出。

4.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：是指行政事业单位按人社部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）支出经济分类。是按支出的经济性质和具体用途所作的一种分类。在支出功能分类明确反映政府职能活动的基础上，支出经济分类明确反映政府的钱究竟是怎么花出去的。支出经济分类与支出功能分类从不同侧面、以不同方式反映政府支出活动。我国单位预算支出经济分类科目设工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助等10类（类下设款）。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、一般公共预算收入：指按照现行分税制财政体制规定，全区各级财政、税务部门组织征收的财政收入中属于我区可自主支配的财政收入。

七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2026年单位预算公开表

表一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

表二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

表三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

表四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

表五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

表六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

表七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

表八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

表九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

表十、2026年度项目预算绩效目标公开表（预算公开10表）

表十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

上述报表详见附件。

附件2：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2026年单位预算公开报表.xlsx